Раздел 1 - Общие положения

Статья 1. Сфера действия Закона

1. Этот Закон определяет правовые основы выпуска и обращения ипотечных облигаций, требования к их ипотечному покрытию, а также особенности государственного регулирования и надзора в этой сфере.

Статья 2. Определение сроков

В этом Законе сроки употребляются в таком значении:

• должник - заемщик по кредитному договору (договоромзайма), выполнение обязательств за которым обеспечено ипотекой;
• договор о сохранении реальной стоимости - валютные, процентные и другие производные (деривативы), в частности форварды, фьючерсы, опционы, свопы, что используются для минимизации валютных и процентных рисков и обеспечение регулярности платежей по ипотечному покрытию;
• эмиссия ипотечных облигаций - действия эмитента относительно выпуска и размещения ипотечных облигаций, последовательность которых устанавливается законодательством;
• эмитент - банк или небанковское финансовое учреждение, которое осуществляет эмиссию ипотечных облигаций соответственно требованиям, установленным этим Законом;
• ипотечное покрытие - ипотечные активы, а также другие активы, которые согласно этому Закону, проспекту эмиссии и реестра ипотечного покрытия обеспечивают выполнение обязательств эмитента по ипотечным облигациям;
• ипотечный актив - право требования по обеспеченным ипотекой денежным обязательствам должника;
• ипотечный кредитор - финансовое учреждение, кроме специализированного ипотечного учреждения, которое соответственно законодательству имеет право предоставлять кредиты (займы), выполнение обязательств должников которые обеспечены ипотекой, и/или которое приобрело право требования по обеспеченным ипотекой кредитам (займам) от других лиц;
• коэффициент ипотечного покрытия - величина соотношения между неуплаченной эмитентом основной суммой долга за соответствующим выпуском обычных ипотечных облигаций и размером их ипотечного покрытия;
• проспект эмиссии ипотечных облигаций - документ, который содержит информацию об открытом (публичное) или закрытое (частное) размещение ипотечных облигаций;
• размер ипотечного покрытия - сумма неуплаченного должниками основного долга за всеми ипотечными и другими активами в составе ипотечного покрытия, сформированными с учетом особенностей, предусмотренных частью четвертой статьи 13 Закона Украины об ипотечных облигациях.

Статья 3. Понятие и виды ипотечных облигаций

1. Ипотечными облигациями являются облигации, выполнение обязательств эмитента за которыми обеспечено ипотечным покрытием в порядке, установленном этим Законом. Ипотечные облигации являются именными ценными бумагами. Ипотечная облигация удостоверяет внесение денежных средств ее владельцем и подтверждает обязательство эмитента возместить ему нарицательную стоимость этой облигации и денежного дохода в порядке, установленном этим Законом и проспектом эмиссии, а в случае невыполнения эмитентом обязательств за ипотечной облигацией предоставляет ее владельцу право удовлетворить свое требование за счет ипотечного покрытия.

2. Могут выпускаться такие виды ипотечных облигаций:

1. обычные ипотечные облигации;
2. структурированные ипотечные облигации.

3. Эмитентом обычных ипотечных облигаций является ипотечный кредитор, который несет ответственность за выполнение обязательств за такими ипотечными облигациями ипотечным покрытием и всем другим своим имуществом, на которое соответственно законодательству может быть обращено взыскание.

4. Эмитентом структурированных ипотечных облигаций является специализированное ипотечное учреждение, которое несет ответственность за выполнение обязательств за такими ипотечными облигациями лишь ипотечным покрытием.

5. Слова "ипотечная облигация", "обычная ипотечная облигация", "структурированная ипотечная облигация" или производные от этих понятий могут использоваться исключительно в названии ценных бумаг, которые отвечают требованиям, установленным этим Законом.

Статья 4. Общие условия выпуска и обращения ипотечных облигаций

1. Государственную регистрацию выпусков и проспектов эмиссии ипотечных облигаций осуществляет Государственная комиссия по ценным бумагам и фондовому
рынку. Данные относительно регистрации выпусков и проспектов эмиссии ипотечных облигаций вносятся в отдельный реестр выпусков ипотечных ценных бумаг в установленном Государственной комиссией по ценным бумагам и фондовому рынку порядке

2. Эмиссия ипотечных облигаций осуществляется в порядке, установленном этим Законом, другими законами Украины и нормативно-правовыми актами Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.

3. Условия выпуска ипотечных облигаций и требования к их ипотечному покрытию определяются этим Законом и проспектом эмиссии.

После размещения ипотечных облигаций изменения в проспект эмиссии могут вноситься лишь по согласию их владельцев или управляющего.

4. Проспект эмиссии ипотечных облигаций, которые предлагаются для открытой продажи, подлежит опубликованию в полном объеме в официальном печатном издании Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку не менее чем за 10 дней к началу открытого (публичного) размещения ипотечных облигаций.

5. На момент регистрации выпуска ипотечных облигаций эмитент обязан сформировать ипотечное покрытие, которое отвечает требованиям, установленным этим Законом.

6. Выпуск ипотечных облигаций осуществляется в бездокументарной форме. Глобальный сертификат выпуска ипотечных облигаций должен содержать их наименование (обычная или структурированная ипотечная облигация), ссылка на то, что выполнение обязательств эмитента обеспечивается ипотечным покрытием, а также другие реквизиты, установленные законодательством.

7. Обращение ипотечных облигаций, учет и переход прав собственности на них осуществляются соответственно требованиям, установленным законодательством.

8. В случае выпуска обычных ипотечных облигаций договор на депозитарное обслуживание заключает эмитент. В случае выпуска структурированных ипотечных облигаций договор на депозитарное обслуживание заключает управляющий.

Статья 5. Проспект эмиссии ипотечных облигаций

1. Проспект эмиссии обычных ипотечных облигаций должен содержать:

1) наименование, местонахождение и идентификационный код (согласно Единому государственному реестру юридических лиц и физических лиц-предпринимателей) эмитента, управляющего, лица, которое осуществляет депозитарное обслуживание, аудитора и обслуживающего учреждения (при наличии);

2) начальный размер ипотечного покрытия;

3) требования, которым отвечают ипотечные активы в составе ипотечного покрытия, и описание ипотечных активов (средний размер процентов за ипотечными активами, сроки и порядок выполнения обеспеченных ипотекой обязательств должников, соотношение суммы кредита (займа) и стоимости предмета ипотеки по ипотечным активам), целевое назначение предметов ипотеки;

4) описание ипотечных облигаций (количество, нарицательное стоимость, доходность, сроки и порядок погашения);

5) сроки и условия размещения ипотечных облигаций;

6) значение коэффициента ипотечного покрытия;

7) условия и сроки замены ипотечных активов в составе ипотечного покрытия и включение новых ипотечных активов в состав ипотечного покрытия;

8) обязанности эмитента за ипотечными облигациями;

9) условия уплаты расходов и вознаграждений управляющего, а также максимальный размер этих расходов и вознаграждений;

10) порядок ведения реестра ипотечного покрытия;

11) условия досрочного выполнения денежных обязательств по ипотечным облигациям (при наличии);

12) условия проведения аудиторских проверок ипотечного покрытия;

13) порядок внесения изменений в проспект эмиссии;

14) в случае если владельцам ипотечных облигаций предоставляются дополнительные гарантии выполнения обязательств эмитента за облигациями или относительно ипотечного покрытия применяются договоры о сохранении реальной стоимости, проспект эмиссии должны содержать информацию о содержании таких гарантий или договоров, ведомости о лице-гаранте или стороне договора о сохранении реальной стоимости ипотечного покрытия, а также о способе возмещения премии гаранта или стороны договора о сохранении реальной стоимости;

15) другую информацию соответственно законодательству.

2. Проспект эмиссии структурированных ипотечных облигаций должен содержать:

1) ведомости, указанные в пунктах 1-5, 8-15 части первой этой статьи;

2) условия размещения управляющим денежных доходов от ипотечного покрытия, срок уплаты которых владельцам ипотечных облигаций еще не настал;

3) порядок созыва и проведения, а также полномочия общих сборов владельцев ипотечных облигаций;

4) ссылка на то, что ипотечное покрытие обеспечивает один или несколько выпусков структурированных ипотечных облигаций.

3. Для регистрации выпуска ипотечных облигаций вместе с проспектом их эмиссии к Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку подаются реестр ипотечного покрытия и договор об управлении ипотечным покрытием.

Статья 6. Общие условия выполнения обязательств по ипотечным облигациям

1. Выполнение обязательств по ипотечным облигациям осуществляется в порядке и в сроки, определенные в их проспекте эмиссии, а для структурированных ипотечных облигаций - также в договоре об управлении ипотечным покрытием.

2. Проспектом эмиссии может предполагаться предоставление владельцам ипотечных облигаций гарантии относительно выполнения денежных обязательств эмитента или создание для этой цели специального резервного или страхового фонда.

3. Процент по ипотечным облигациям может быть фиксированным или плавающим. В случае применения плавающего процента в проспекте эмиссии должны отмечаться критерии или формула для его расчета.

4. Эмитент может по собственной инициативе осуществить досрочное погашение ипотечных облигаций исключительно в случае, если это предусмотрено в проспекте эмиссии